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4 November 2019

Mehrwertsteuerregistrierungsgrenzen in anderen Ländern

Schwellenwerte für die Mehrwertsteuerregistrierung. Welche Grenzen gibt es für die Umsatzsteuerregistrierung in verschiedenen Ländern? Wann muss ich eine Firma in anderen Ländern mehrwertsteuerlich registrieren? Wann muss das Unternehmen in Deutschland umsatzsteuerpflichtig sein?

Welches Land hat die höchste Mehrwertsteuerregistrierungsschwelle?

Singapur, das in vielen Studien in Sachen Geschäftsfreundlichkeit auf dem Gipfel des Hügels zu finden ist, hat eine fast unglaublich hohe Mehrwertsteuerregistrierungsgrenze von 600000 Euro.

Andere kleine unternehmensfreundliche Länder sind das Vereinigte Königreich, Russland und die Schweiz, die es kleinen Unternehmern ermöglichen, ohne Eingriffe durch bürokratische Bürokratie zu wachsen, bis sie etwa 1 Million Umsatz erzielen. Weitere exemplarische Länder, die es verdienen, dass kleine Unternehmen Steuerprobleme während des/der Gründungsjahre vermeiden können, sind Italien, Australien, Lettland, Litauen, Rumänien, Slowakei, Slowenien, Irland, Polen, Tschechien und Thailand.

Tabelle mit Schwellenwerten für die Umsatzsteuerregistrierung

Hier sehen Sie die verschiedenen Schwellenwerte für die Mehrwertsteuerregistrierung in verschiedenen Ländern der Welt. Die EU gibt vor, einen gemeinsamen Markt zu haben, hat aber immer noch unglaublich unterschiedliche Grenzen für die Registrierung der Mehrwertsteuer, was bedeutet, dass die Bedingungen für kleine Unternehmen in ganz Europa sehr unterschiedlich sind. Ein kleiner Unternehmer aus Großbritannien, Italien oder Rumänien, der nicht mehr umsatzsteuerpflichtig ist, kann heute auf dem sehr internationalen Markt viel niedrigere Preise erzielen, weil er nicht mit Mehrwertsteuer verkaufen muss. Wenn Sie ein Unternehmen in Schweden, Spanien oder den Niederlanden besitzen und international und/oder netto verkaufen, sind Ihre Preise viel höher als die Ihrer Wettbewerber. Hier in der Talle sehen Sie die Grenzen der Mehrwertsteuerregistrierung in Europa und einigen ausgewählten Ländern auf der ganzen Welt:

Halten Sie die Handhabung der Mehrwertsteuer beim Verkauf in andere Länder für umständlich? Ja, das ist es! Wenn Sie das heute allein bewältigen wollen, muss ich Ihnen zu Ihren beiden neuen Vollzeitbeschäftigungen gratulieren, die die Führung Ihres eigenen Unternehmens nicht einschließen. Aber jetzt gibt es endlich eine Lösung für diesen bürokratischen Alptraum. Lesen Sie mehr dazu hier.

LAND	Euro (EUR)	LOKALE KURZWÄHRUNG	KOMMENTAR
Singapur	662100	1000000	SGD
Vereinigtes Königreich	98400	85000	GBP
Russland	1130000	8000000	RUB, 2M/Q.
Schweiz	90750	100000	CHF
Rumänien	88500	3000000	ROL
Italien	65000
Australien	46200	75000	AUD
Slowakei	50000
Slowenien	50000
Thailand	46000	1800000	THB
Litauen	45000
Lettland	40000
Irland	37500		75K Produkte/37,5K Dienstleistungen
Polen	35060	150000	PLZ
Tschechische Republik	39100	1000000	CZK
Frankreich	33200		82,8K Produkte/33,2K Dienstleistungen
Kroatien	30400	230000	HRK (300K 2017)
Österreich	30000
Bulgarien	51100	100000	BGL
Luxemburg	25000
Belgien	25000
Ungarn	36500	12000000	HUF
Deutschland	17500
Estland	40000
Zypern	15600
Portugal	10000		UBO 2019
Finnland	15000		(geändert 2021)
Griechenland	10000
Island	8000	1000000	ISK
Dänemark	6700	50000	DKK
Norwegen	5900	50000	NOK
China	30000	30000	CNY
Schweden	7600	80000	SEK (geändert 1. Juli 2022)
Niederlande	1345
Malta	0
Spanien	0

Malta und Spanien löschen sich mit einem Schwellenwert von null oder null Mehrwertsteuerregistrierung, dicht gefolgt von den Niederlanden und Schweden. Das ist schlecht für das Wachstum der Kleinunternehmen, was wiederum schlecht für die Schaffung von Arbeitsplätzen ist, da die meisten neuen Arbeitsplätze heutzutage in kleinen Unternehmen entstehen. Bis zu 9/10 Arbeitsplätze in der modernen Wirtschaft werden durch die kleinen Unternehmen geschaffen.

14 Januar 2019

Mehrwertsteuer Nachrichten 2019

MwSt. 2019 Nachrichten. Umsatzsteuer änderungen 2019? Welche Länder, Waren und Dienstleistungen sehen MwSt. Änderungen in 2019? Internationale Änderungen der Mehrwertsteuersätze. Änderungen der Mehrwertsteuer in Österreich? Geänderten Mehrwertsteuersätzen 2019? Welche Änderungen am Mehrwertsteuersystem werden 2019 in Deutschland vorgenommen?

Mehrwertsteuernachrichten 2020

Änderungen der EU-MwSt.-Sätze 2019

Niederlande hebt den ermäßigten Mehrwertsteuersatz von 6 % auf 9 %.

Irland hebt den ermäßigten Steuersatz von 9 % bis 13,5 % für tourismusbezogene Aktivitäten aber e-Bücher sind auf 9 % gesenkt.

Polen senkt Mehrwertsteuer auf e-Bücher von 23 % auf 5 % am 1. April 2019. Digitale Zeitungen sind von 23 % auf 8 % reduziert. Bäckerei Produkte erhalten die Mehrwertsteuer reduziert.

Kroatien senkt Mehrwertsteuer von 25 % auf 24 % ab 2019. Mehrwertsteuer auf e-Bücher auf 5 % gesenkt.

Ungarn senkt die Mehrwertsteuer auf ESL und UHT-zu 5 % (Milch).

Deutschland macht Digitale Marktplätze verantwortlich für die Mehrwertsteuer nicht berechnet. Wenn Sie als Freiberufler, Dienstleistungen im deutschen online Markt, der Markt wird in der Lage sein, sie für die MwSt. in Rechnung zu stellen, dass Sie nicht haben, oder nicht wissen, dass Sie auf Ihre Rechnung gesetzt haben sollte. Also, über die Deutsche MwSt.-Sätze lesen Sie hier.

Jetzt ist es auch möglich für z. B. dänische oder französische Unternehmen Vertrieb von Produkten aus dem Deutschen Lager an einem deutschen Unternehmen umgehen wie mit einem „MwSt.-freien Verkauf innerhalb der EU“. Daher müssen einige ausländische Unternehmen nicht Mehrwertsteuerregistrierung sein in Deutschland. Keine Änderung der Mehrwertsteuersätze in Deutschland.

Tschechische Republik senkt Mehrwertsteuer auf verschiedenen Posten zu 10 % mit vorläufigen beginnen am 1. Juli 2019.

Finnland senkt Mehrwertsteuer auf e-Bücher und e-Zeitungen zu 10 % am 1. Juli 2019.

Schweden senkt Mehrwertsteuer auf e-Bücher und e-Zeitungen zu 12 % am 1. Juli 2019.

Litauen senkt Mehrwertsteuer auf Bücher.

Griechenland schiebt Beseitigung der Senkung der Mehrwertsteuer für einige Inseln bis zum 1. Juli 2019 (Chios, Kos, Leros, Lesbos, Somos).

Tabelle mit den aktuellen Mehrwertsteuersätzen in der EU

Tabelle für digitale Mehrwertsteuersätze

Einige andere MwSt. änderungen in der Welt

Japan wird die Mehrwertsteuer ab dem 1. Oktober 2019 auf 10% erhöhen, gleichzeitig jedoch einen neuen Satz von 8% für Lebensmittel, Getränke und Zeitungen festlegen.

Island senkt die Mehrwertsteuer von 24 % auf 22,5 %, und der e-Books und Online-Zeitschriften sind ebenfalls umklassiert auf 0 MwSt.

Norwegen senkt Mehrwertsteuer auf e-Bücher auf 0 %, aber ab dem 1. Juli 2019.

Die Kanarischen Inseln sind Teil der EU, aber außerhalb der EU-MwSt.-Bereich. Sie haben eine lokale MwSt.-System und die Mehrwertsteuer von 7 % auf 6,5 % im Jahr 2019 verringert.

Türkei angehobenen Mehrwertsteuer auf digitale Publikationen zu 18 % bereits im Dezember 18, 2018. Wenn Sie Verkaufen digitale Dienste in die Türkei dann muss Ihr Unternehmen mit Türkischem Mehrwertsteuer zu Türkischen private Kunden Rechnung seit 2018.

Russland wirft die Mehrwertsteuer von 18 % auf 20 %. Verkäufer von digitalen Dienstleistungen für Russische Privatpersonen wird eine Erhöhung der Mehrwertsteuer zu 16.67 % Gesicht. Neue Regel für B2B-Transaktionen: Sie sind jetzt der MwSt unterliegen und die MwSt … Daher ist, wie eine kleine Firma, vermeiden Sie den Verkauf von elektronischen Dienstleistungen nach Russland Wenn Sie die Buchhaltung selbst tun. Russland tut dies in einer Antwort auf dem EU-Wahnsinn der Einführung der Mehrwertsteuer für die Empfängerländer auf e-Services – ein Albtraum in der Buchhaltung.

Neue MwSt.-Regel für Gutscheine

Zertifikate von Wert und so genannte Gutscheine (z. B. eine Geldspeicherkarte oder ein Prepaid-Guthaben, das auf einem Mobiltelefon gespeichert oder damit verbunden ist) erhält geänderten Regeln. Außerdem Einzel- und Mehrzweck-Gutschein – die Belege werden in der MwSt.-Gesetzgebung in mehreren EU-Ländern zum ersten Mal definiert. Ein typisches Beispiel für einen Gutschein ist einfach eine Geschenkkarte.

Elektronische Dienstleistungen

EU erkannte schließlich, Sie hatten die Regeln für elektronische Dienstleistungen zu ändern. Wenn eine große Zahl von kleinen Unternehmen bereits gestoppt, um ihre Geschäft, weil es das nicht wert war das Problem Downloads innerhalb der EU nicht mehr zu verkaufen, dann die Änderung kommt.

Zu wenig, zu spät, eine Etage ist für eingeführt, wenn sie Rechnungen mit Mehrwertsteuer des Empfängerlandes und der Verkäufer muss nicht Rechnung regeln Land des Kunden zu folgen, um zu beginnen.

Wirklich EU-Bürokraten, es nahm sie diese lange dies herauszufinden?

Dies gilt für diejenigen, die e-Services für weniger als 10000 Euro (exkl verkaufen. MwSt) an EU-Kunden (Privatkunden):

Unterhalb der Grenze, sie Rechnung mit Ihrem Land Mehrwertsteuer und Ihren inländischen Regeln.

Sie müssen nur einen Nachweis, in welchem Land der Kunde kauft von bis zu 100000 Euro.

Mehrwertsteuer-E-Commerce-Paket und MOSS – was ändert sich am 1. Januar 2019?

Über dieser Grenze müssen Sie bei der MOSS-System und Rechnung mit MwSt.-Satz des Kunden Land registrieren.

Es ist erlaubt, mit der MwSt. Der Kunde Land sofort ab dem ersten Verkauf in Rechnung zu stellen, wenn sie das wünschen.

Kategorie: Deutschland, EU, Finnland, Griechenland, Irland, Island, Kroatien, Litauen, Mehrwertsteuer, MwSt., Niederlanden, Norwegen, Polen, Schweden, Spanien, Tschechien, Tschechische Republik, Türkei, Ungarn, VAT | SCHREIBE EINEN KOMMENTAR

2 Januar 2019

Mehrwertsteuersätze in den EU-Ländern 2024

Mehrwertsteuersätze innerhalb der EU. Welche Mehrwertsteuersätze gelten für Dienstleistungen in EU-Ländern? VAT-rates for EU countries in German, Liste der europäischen Mehrwertsteuersätze, welchen Mehrwertsteuersatz sollte ich einer Privatperson in einem anderen EU-Land in Rechnung stellen, wenn ich auf meiner Website verkaufen muss? Woher wissen Sie, welche Mehrwertsteuersätze elektronische Dienstleistungen in Österreich und Dänemark haben?

Mehrwertsteuersätze in allen EU-Regionen

Nachfolgend finden Sie eine Tabelle mit allen aktuellen EU-Mitgliedern und den entsprechenden nationalen Mehrwertsteuern. Sie sehen auch, welche reduzierten Mehrwertsteuersätze in jedem Land verfügbar sind, sowie einen Link zu weiteren Informationen zu dem jeweiligen Land.

Sind Sie es leid, diese Änderungen der Mehrwertsteuersätze ständig zu verfolgen? Vielleicht ist Octobat die Antwort für Sie!

Land	Mehrwertsteuersätze	Lokaler Begriff
Belgien	21%, 6%, (12%)	Belasting over de toegevoegde waarde
Bulgarien	20%, 9%	Данък върху добавената стойност
Zypern	19%, 9%, 5%, 3%	Φόρος Προστιθέμενης Αξίας
Dänemark	25%	Meromsætningsafgift
Estland	22%, 9%	Käibemaks
Finnland	24%, 14%, 10%	Arvonlisävero
Frankreich	20%; 10%; 5,5%; 2.1%	Taxe sur la Valeur Ajoutée
Griechenland	24%; 13%, 6%	Φόρος Προστιθέμενης Αξίας
Irland	23%, 13,5%, 4,8%, 9%	Value Added Tax (engelsk)
Italien	22%, 10%, 5%, 4%	Imposta sul Valore Aggiunto
Kroatien	25%, 13%, 5%	Porez na dodanu vrijednost
Lettland	21%, 12%, 5%	Pievienotās vērtības nodoklis
Litauen	21%, 9%, 5%	Pridetines vertes mokestis
Luxemburg	17%, 8%, 3%, (14%)	Taxe sur la Valeur Ajoutée
Malta	18%, 7%, 5%, 12%	Taxxa tal-Valur Mizjud
Niederlande	21%, 9%	Belasting toegevoegde waarde

Land	Mehrwertsteuersätze	Lokaler Begriff
Polen	23%, 8%, 5%	Podatek od towarów i uslug
Portugal	23%; 13%; 6%*	Imposto sobre o Valor Acrescentado (Madeira:22%/12%/5%) (Azoren:16%/9%/4%)
Rumänien	19%, 9%, 5%	Taxa pe valoarea adaugata
Slowakei	20%, 10%, 5%	Dan z pridanej hodnoty
Slowenien	22%, 9,5%, 5%	Davek na dodano vrednost
Spanien	21%, 10%, 4%, 0%	Impuesto sobre el valor añadido
Großbritannien, UK	20%, 5%	Value Added Tax
Schweden	25%, 12%, 6%	Mervärdesskatt
Tschechien	21%, 12%, 0%	Dan z pridané hodnoty
Deutschland	19%, 7%	Mehrwertsteuer / (Umsatzsteuer)
Ungarn	27%, 18%, 5%	Általános forgalmi adó
Österreich	20%; 13%, 10%, (12%), (0%)	Umsatzsteuer

Tabelle aktualisiert: 2024-03-13.

Lesezeichen für diese Seite Ich werde es regelmäßig aktualisieren.

Ausnahmen vom europäischen MwSt-Bereich:

Tabelle der Ausnahmen vom EU-MwSt-Bereich

Siehe die MwSt.-Registrierungsschwellen:

Erwerbs- und Lieferschwellen in den EU-Mitgliedsstaaten

EU-MwSt Spickzettel

Spickzettel für die MwSt (PDF)

Spickzettel für die MwSt (Excel)

Spickzettel für die MwSt (Mac Numbers)

Buch EU-Warenkäufe

Die folgenden Buchhaltungsbeispiele werden nach SKR03 erstellt.

Konto	Name	Soll	Haben
1200	Bank		100
3425	Innergemeinschaftlicher Erwerb 19 % Vorsteuer und 19 % Umsatzsteuer	100
1774	Umsatzsteuer 19% innergem. Erwerb		19
1574	Abziehbare Vorsteuer 19% innerg. Erwerb	19

Bemerkung: Wenn Sie die Rechnung als offenen Posten buchen möchten, tauschen Sie das Konto Bank gegen das Konto 1600 (SKR03) / 3300 (SKR04) aus.

B2C-Verkäufe an Privatpersonen in einem anderen EU-Land

Konto	Name	Soll	Haben
1200	Bank	119
8400	Umsatzerlöse		100
1776	Ausgangssteuer 19%		19

Wenn Sie Waren für mehr als 35000 Euro (siehe diese Liste) pro Jahr an Privatpersonen in Frankreich verkaufen, verkaufen Sie über dem Schwellenwert für Fernverkäufe. Dann müssen Sie mit der französischen Mehrwertsteuer und den französischen Mehrwertsteuersätzen abrechnen.

Konto	Name	Soll	Haben
1200	Bank	120
8339	Umsatzerlöse		100
XXXX	Französisches Mehrwertsteuer-Konto		20

B2B-Verkäufe in ein anderes EU-Land

Konto	Name	Soll	Haben
1200	Bank	100
8125	Steuerfreie innergemeinschaftliche Lieferungen		100

(Lieferungen § 4 Nr. 1b UStG)

Export an Kunden außerhalb der EU

Konto	Name	Soll	Haben
1200	Bank	100
8120	Steuerfreie Umsätze § 4 Nr. 1a UStG		100

(Umsatzsteuergesetz § 4 Nr. 1a UStG)