1 Juli 2020

Ihre Geheimwaffe zur Vereinfachung der Steuern

Heute werde ich Ihnen eine Geschichte über erfolgreiches Unternehmertum in der digitalen Welt erzählen. Es handelt sich um jemanden, der dort war, wo Sie sind, der den ganzen Weg durch den bürokratischen Tunnel geschafft und das Licht auf der anderen Seite entdeckt hat. Jetzt hilft er vielen anderen Eigentümern von KMU:s, den gleichen Weg zu gehen. Aber der Unterschied besteht darin, dass Sie sich den Weg durch den Dschungel nicht alleine bahnen müssen. Dank Carlos haben Sie im heutigen Steuer- und Mehrwertsteuer-Dschungel bereits eine geräumte Spur, der Sie folgen können.

Überleben im Mehrwertsteuer-Dschungel der digitalen Welt

Carlos Gründer von Quaderno
“Die meisten Unternehmer denken, dass die Berechnung der Verbrauchssteuer (Umsatzsteuer, Mehrwertsteuer und GST), die Erstellung von Berichten und die Einreichung von Unterlagen eine schwierige Realität ist, mit der sie für immer leben müssen.

Einerseits haben sie Recht – diese Steuern werden nicht so bald verschwinden.

Aber heute möchte ich Ihnen helfen, sie aus einem anderen Blickwinkel zu betrachten.

Steuern müssen nicht schwer zu handhaben sein.

Lassen Sie mich erklären…

Ich war stolz, als mein App-Entwicklungsgeschäft vor etwa einem Jahrzehnt anfing, richtig abzuheben.

Ich habe hart daran gearbeitet, großartige Produkte zu entwickeln und gleichzeitig jeden Aspekt meines Geschäfts im Griff zu behalten. Ich war bereit, diesen Weg zu gehen.

Wenn Sie auch nur annähernd so sind wie ich, haben Sie sich genauso gefühlt.

Sie wollen ein erfolgreicher Unternehmer sein. Sie wollen das Gefühl haben, kluge Geschäftsentscheidungen zu treffen. Sie mögen es, Ihre Enten in einer Reihe zu haben.

Aber mir wurde schnell klar, dass es beim Geschäft nicht nur um Kreativität und Innovation geht. Es gab tonnenweise anderen Mist, mit dem ich weit außerhalb meines Fachgebiets umgehen musste.

Zum Beispiel verbrachte ich jede Woche Stunden damit, Umsatzsteuer, Mehrwertsteuer und GST korrekt zu berechnen und genaue Rechnungen zu erstellen.

Mit jedem Quartal verlor ich mehr und mehr den Überblick.
Ich hatte sogar einen Alptraum, dass der Steuerbeamte vor meiner Tür auftauchte und den Hammer fallen ließ.

Die Steuersaison war wie die Hölle auf Erden.

…bis ich beschloss, dass genug genug war. Ich wollte nicht noch mehr Zeit mit Stress und Sorgen um die Steuererklärung verschwenden.

Also beschloss ich, ein Werkzeug zu entwickeln, um den gesamten Prozess zu automatisieren … und es funktionierte.

Endlich war ich in der Lage, meinem Geschäft die Aufmerksamkeit zu schenken, die es verdiente, und habe immer noch Zeit, das zu tun, was ich am meisten liebe – reisen.

Diese Geheimwaffe von mir heißt jetzt Quaderno.

Sie wurde im Laufe der Jahre entwickelt und hilft jetzt Tausenden von versierten Unternehmern dabei, ihren gesamten Verbrauchssteuerprozess zu automatisieren – Steuerberechnung, Berichterstattung und Ablage.

Sehen Sie… ich habe Ihnen gesagt, dass es nicht schwer sein muss 🙂

Wäre es nicht großartig, die Verwirrung und den Stress von Umsatzsteuer, Mehrwertsteuer und GST hinter sich zu lassen?

Mit Quaderno können Sie genau das mit nur wenigen Klicks erreichen.

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Trinken wir auf Ihren nächsten Schritt zum Erfolg,

Carlos
Geschäftsführer, Quaderno.io

PS. Wir verstehen, dass Sie Ihre Geschäftsprozesse ernst nehmen und wahrscheinlich eine Probefahrt machen wollen, bevor Sie eine Verpflichtung eingehen. Das ist klug von Ihnen 😉

Wir bieten Ihnen eine kostenlose 7-tägige Testversion von Quaderno an, damit Sie alle erstaunlichen Funktionen vor dem Kauf ausprobieren können, um sicherzustellen, dass sie Ihren Bedürfnissen entsprechen. Starten Sie noch heute eine kostenlose Testversion!

Ich denke, diese Geschichte ist ein schönes Beispiel für ein typisches Abenteuer eines Unternehmers. Sie identifizieren ein Problem, finden aber keine sofort einsetzbaren Lösungen. Sie müssen die Lösung selbst finden und entwickeln!

So entstehen neue erfolgreiche Unternehmen!

Die Geschichte ist aus einem englischen Originaltext übersetzt. Dieser Artikel enthält auch Links zum Affiliate-Marketing. Wenn Sie auf einen Link klicken, kann der Eigentümer dieser Seite einen Bonus erhalten.

Vielleicht wäre ein anderer ähnlicher Dienst für Sie geeigneter? Lesen Sie hier mehr über die Octobat-Alternative.

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21 Juni 2020

Belgien MwSt.-Satz

Mehrwertsteuer in Belgien (TVA/BTW). Wie hoch ist der Mehrwertsteuersatz in Belgien? Wie hoch ist der belgische Mehrwertsteuersatz? Wie hoch ist der belgische BTW? Wie hoch ist der belgische Mehrwertsteuersatz? Wie hoch sind die belgischen Mehrwertsteuersätze? Mehrwertsteuer Belgien? Umsatzsteuer Belgien für deutsche Unternehmen? TVA Belgien? Wie erkennen Sie eine belgische Umsatzsteuer-Identifikationsnummer? Umsatzsteuer Belgien? Welche elektronischen Dienstleistungen haben in Belgien eine niedrigere Mehrwertsteuer?

Belgisch USt.-Identifikationsnummer

Das Format einer EU-USt.-Identifikationsnummer: BE0000000000

(MwSt = TVA oder BTW)

Wie hoch ist der normale MwSt.-Satz in Belgien?

Normaler MwSt.-Satz:

21 %

Wie hoch ist der ermäßigte Mehrwertsteuersatz in Belgien?

Umsatzsteuer in Belgien
Überblick das Umsatzsteuer in Belgien (Flagge)

12 %:

Öffentlicher Wohnungsbau, Restaurant Mehrwertsteuer (alkoholfrei), Energie (Steinkohle, Braunkohle, Koks), Einige Reifen, Schläuche usw., aber nur zur Verwendung in der Landwirtschaft.

6 %:

Für einige “notwendige” (lebensnotwendige) Produkte und landwirtschaftliche Erzeugnisse wie Milch, Butter, Fisch, Fleisch, Fett und Öle gilt ein ermäßigter Satz. Sozialleistungen, gedruckte Bücher und Zeitschriften, Medikamente, Wasser, Hotel, Renovierung von Gebäuden (>10 Jahre), Ausrüstung für Behinderte, persönliche Transportmittel, Zugang zu kulturellen Veranstaltungen, Kunstwerke, Bestattungsdienste. Seit dem 1. April 2019 gilt in Belgien auch für E-Books ein ermäßigter Mehrwertsteuersatz von 6%.

Mehrwertsteuerfreie Waren und Dienstleistungen: Gebundene Nachrichtenzeitschriften und Tabak aller Produkte. Sowie die anderen mehrwertsteuerfreien Dienstleistungen, die in der gesamten EU ohne Mehrwertsteuer sind: Banken und Versicherungen, Gesundheitswesen, Immobilien, aber auch menschliche Organe.

Nicht abzugsfähige Mehrwertsteuer: Die Mehrwertsteuer auf Hotels, Restaurants und Unterhaltung ist in Belgien nicht abziehbar. Daher können Sie für diese Kosten keine MwSt.-Erstattung beantragen, und Sie können die MwSt. in einem belgischen Unternehmen nicht davon abziehen.

Mehrwertsteuer-Rückforderung

Sie können die Mehrwertsteuer nicht zurückerhalten: Alkohol, Hotel, Catering, Repräsentation (aber Sie können die MwSt. bei Marketingveranstaltungen wieder zurückfordern), Kraftfahrzeuge und damit verbundene Kosten (teilweise).

Mehrwertsteuer für elektronische Dienstleistungen in Belgien

Für diejenigen unter Ihnen, die herunterladbare Dateien, Skins, Apps (digitale Dienstleistungen) verkaufen und darüber nachdenken, welchen Mehrwertsteuersatz sie in Belgien haben, jetzt, wo Sie als Verkäufer diese Mehrwertsteuer für den Kunden in Belgien ab 2015 einziehen und bezahlen sollten, gibt es in Belgien immer 21% für “elektronische Dienstleistungen”.

Mehrwertsteuersätze in anderen EU-Ländern

Grenzwert für den Fernabsatz nach Belgien

Wie hoch ist die Schwelle für den Verkauf nach Belgien? Wenn Sie mit Belgien Geschäfte tätigen und einen Umsatz von mehr als 35.000 € erzielen, müssen Sie sich für die Umsatzsteuer in Belgien registrieren und die Umsatzsteuer in Belgien bezahlen.

Grenzwert für die Anmeldung des Fernabsatzes: 35.000 €

Wie kann man sich in Belgien für die Mehrwertsteuer registrieren lassen?

Treue Unternehmen mit einem Umsatz unter 25000 Euro müssen sich nicht mehrwertsteuerlich registrieren lassen.

Für Unternehmen, die nicht in Belgien ansässig sind, gibt es eine spezielle Einheit, die sich um die MwSt-Registrierung kümmert. Wenn Sie in Belgien wohnen, sollten Sie sich an Ihr örtliches Finanzamt wenden, um ein Unternehmen registrieren zu lassen. Für diejenigen, die nur die MwSt-Registrierung des Unternehmens in Belgien vornehmen möchten:

Central VAT Office for Foreign Taxpayers (BCAE)

Registration Services

Rue des Palais, 48 (6th floor)

B-1030 Brussels

BELGIUM

www.minfin.fgov.be

Lesen Sie hier mehr über die Mehrwertsteuerregistrierung in Belgien

Wie bucht man Einkäufe und Verkäufe nach Belgien?

Hier finden Sie Beispiele für die Buchführung von Geschäften mit Belgien

Wo kann ich die belgische Umsatzsteuer-Identifikationsnummer überprüfen?

Hier können Sie die USt.-Identifikationsnummer für belgische Unternehmen in Belgien überprüfen

Welche Bereiche gehören zum MwSt.-Gebiet der EU?

Hier können Sie die vollständige Liste der Länder und Regionen sehen, die zum MwSt.-Gebiet der EU gehören

Wie behandeln Sie die MwSt. bei der Rechnungsstellung nach Belgien?

Deutschland ⇨ Belgien. An ein Unternehmen Rechnung ohne MwSt. (Reverse Charge).

Deutschland ⇨ Belgien. Mit der MwSt. Ihres eigenen Landes (Deutsche Mehrwertsteuer) für Privatpersonen in Belgien bis zu einer Grenze von 35.000 €, darüber mit belgischer Mehrwertsteuer (Waren/physische Produkte). Serviceverkauf/Dienstleistungen werden mit Ihrer eigenen Mehrwertsteuer verkauft (Deutsche MwSt), sofern dies nicht auf belgischem Boden erfolgt. Es gibt keine Mengenbegrenzung. Aber achten Sie auf digitale Dienste unten!

Deutschland nach Belgien. Elektronische Dienstleistungen (herunterladbare Dateien von Ihrer Website) werden mit belgische Mehrwertsteuern. In der Regel 20 % Mehrwertsteuer (Belgien), die Ausnahmen stehen weiter oben in diesem Artikel.

Belgische MwSt-Rechnungen müssen innerhalb von sechs Monaten, nachdem Sie das Produkt oder die Dienstleistung geliefert haben, ausgestellt werden. Diese Rechnungen müssen mindestens zehn Jahre lang elektronisch gespeichert werden.

10 Dezember 2019

Mehrwertsteuer Island

Mehrwertsteuersätze Islands (VSK). Wie sieht die Mehrwertsteuersituation in Island aus? Wo sind die Informationen über die isländische Mehrwertsteuer? Was ist die Mehrwertsteuer heute? Welche sind die isländischen Mehrwertsteuersätze? Wie hoch ist die isländische Mehrwertsteuer? Gehört Grünland zu dem dänischen Mehrwertsteuerbereich? Wie hoch ist der Mehrwertsteuersatz für elektronische Dienstleistungen für Island? Was ist die isländische Schwelle für den Fernabsatz? Mehrwertsteuer in Island?

Island MwSt

Während der Finanzkrise wurde der Normalsatz auf 25,5% angehoben, liegt aber nun bei 24%. Die Mehrwertsteuer wurde am 1. Januar 2015 auf 24% gesenkt, nachdem sich die isländische Wirtschaft in Rekordzeit erholt hatte, was wohl darauf zurückzuführen war, dass sie außerhalb der EU und der Eurozone lag.

Island hat sein eigenes und etwas anderes Mehrwertsteuersystem, insbesondere für die reduzierten Dienstleistungen und Waren. Bemerkenswerte Beispiele sind Alkohol, Führungen, Spa, Sauna, Kondome, elektronische Medien und heimische Musik auch in digitaler Form, die bei Verkauf in der EU in der Regel mit dem höchsten Mehrwertsteuersatz besteuert würden. Dennoch sehen wir immer mehr Beispiele für das EU-Mehrwertsteuersystem, das ermäßigte Sätze für digitale Gegenstücke physischer Produkte zulässt – genau wie in Island bereits.

Isländische Mehrwertsteuernummer 

Format für EU-Mehrwertsteuernummer: Island ist nicht Mitglied der EU!

Ist Island nicht auf dem Weg in die EU?

Island war eine Ausnahme unter den Ausnahmen im Mehrwertsteuerbereich. Sie befanden sich sozusagen im Niemandsland in einem langwierigen Prozess des Beitritts zur EU. Island war Teil des so genannten EWR-Raums, ist aber heute nur noch Mitglied des EFTA-Abkommens, und es war möglich, Waren zu importieren und zu exportieren, als ob sie tatsächlich innerhalb der EU-Zollunion wären. Die Menschen konnten auch zwischen Island und der EU auf die gleiche Weise reisen wie Menschen aus gültigen Mitgliedsstaaten der EU. Aber sie lagen immer außerhalb des Mehrwertsteuerbereichs der EU. Am 22. Februar 2014 erklärte die isländische Regierung ihren Austritt aus der EU, so dass Island nun definitiv auch außerhalb der EU und des EU-Mehrwertsteuerraums gilt.

Wie hoch ist der reguläre Mehrwertsteuersatz in Island?

Normaler Mehrwertsteuersatz: 24%.

E-Books und Online-Zeitschriften wurden seit 2019 in null Mehrwertsteuer, d.h. umsatzsteuerfreie Dienstleistungen, umklassifiziert.

Welche ermäßigten Mehrwertsteuersätze gelten in Island?

Ermäßigter Mehrwertsteuersatz: 11%

  • Hotels und Zimmervermietung, Unterkunft in Privathäusern, Ferienhäusern, Campingplätzen und Hostels aller Art, sofern die Mietdauer kürzer als ein Monat ist.
  • Campingplätze, Stellplätze für Wohnmobile, Anhänger, Wohnmobile und Wohnwagen wurden weniger als einen Monat gemietet.
  • Der Zugang zu Strom, Toiletten und Duschen auf einem Campingplatz gilt als Teil des Mietgeschäfts und hat daher auch den niedrigeren Mehrwertsteuersatz.
  • Catering und Verkauf von Lebensmitteln.
  • Alkohol (!) Aber Sie haben eine hohe Verbrauchssteuer auf Alkohol.
  • Reisedienstleistungen und Tourismus.
  • Personenbeförderung für den Tourismus, einschließlich Busse und Busreisen, z.B. organisierte Fahrten zu Unterhaltungszwecken unter der Leitung eines Reiseleiters wie Besichtigungstouren, Rollertouren, Walbeobachtung, Reiten und Hochseefischen.
  • Der niedrigere Mehrwertsteuersatz von 11% beinhaltet auch die Nutzung von Ausrüstung durch die vom Reiseveranstalter für die Reise zur Verfügung gestellten Fahrgäste, wie beispielsweise Schneemobile, ATVs (Allradfahrzeuge) und Pferde. Dies gilt auch für ausländische Busunternehmen, die auf Island gewerblich Personen befördern. Bei einer Pauschalreise mit Reisen in andere Länder ist die Mehrwertsteuer für den Teil der Reise, der auf Island stattfindet, zu erheben.
  • Selbständige Reiseleiter, was auch für ausländische Reiseleiter gilt, soweit ihre Dienstleistungen auf isländischem Boden erbracht werden.
  • Eintrittsgelder für Spa, Sauna, Sanatorien und Gesundheitseinrichtungen, die nicht als sportliche Aktivitäten gelten.
  • Gebühren für Tunnel und andere transportbezogene Bauwerke.
  • Abonnementgebühren für Radio und Fernsehen.
  • Der Verkauf von Büchern, Notizen und deren Audioaufnahmen, CDs und anderen ähnlichen Medien sowie elektronischen Medien. Verkauf von CDs, Schallplatten, Magnetbändern und anderen ähnlichen Formen von Musikaufnahmen. Aber keine Filme.
  • Verkauf von Zeitungen, Zeitschriften und Bezirkszeitschriften.
  • Kondome und wiederverwendbare Windeln.

Aktuelle Tabelle der Mehrwertsteuersätze für EU-Länder

Mehrwertsteuerfrei auf Island

Verkauf von Dienstleistungen an ausländische Fischereifahrzeuge, die Fisch nach Island liefern, Arbeitsverwaltung, Übertragung von Kopierschutzrechten für Musik und Texte. Finanzdienstleistungen, Versicherungen, Gesundheitswesen, Sozialdienste, Bildungsdienste, Immobilientransaktionen, Kultur- und Sportveranstaltungen, Postdienste, Postdienste. E-Books 0% anwendbar ab 2019.

Island hatte früher einen Großteil der Tourismusbranche in der Kategorie Mehrwertsteuerbefreiung, fällt aber derzeit am meisten in die Kategorie 11% Mehrwertsteuer, ähnlich wie das EU-MwSt-System.

Mehrwertsteuer auf digitale Dienstleistungen

Ein ausländisches Unternehmen, das in Island digital erbrachte Dienstleistungen an Einzelpersonen (B2C) erbringt, ist verpflichtet, die Mehrwertsteuer in Island zu registrieren und zu verrechnen. Allerdings nur, wenn der Wert dieser Verkäufe in einem Zeitraum von zwölf Monaten einen Schwellenwert von 2.000.000.000 ISK überschreitet.

Umsatzsteuerrückerstattung

Du kannst keine Mehrwertsteuer mehr erhalten: Autos einschließlich Autovermietung, Essen, Vertretung, Mitarbeiterunterkunft.

Der Schwellenwert für den Fernabsatz an Island

Was ist die Schwelle für Verkäufe nach Island? Da Island nicht Mitglied der EU ist, gelten die Schwellenwerte für den Fernabsatz nicht für viele andere EU-Länder. Die isländische Regelung besagt, dass, wenn Sie Waren oder Dienstleistungen nach Island für mehr als 1000000 ISK (Isländische Kronen) verkaufen, die Mehrwertsteuer in Island registrieren müssen.

Wie kann man sich in Island für die Mehrwertsteuer registrieren?

Sie müssen sich erst dann für die Mehrwertsteuer registrieren, wenn Sie die Schwelle von 2 Millionen ISK (ca. 15000 Euro) überschritten haben.

Informationen und Anmeldeformulare auf Englisch finden Sie hier.

Beachten Sie, dass Sie, wenn Sie nicht in Island ansässig sind, sich nicht selbst für die Mehrwertsteuer registrieren können, die Hilfe eines Vertreters in Island benötigen.

Wie kann man Verkäufe nach Island buchen?

Wenn Sie von Ihrem deutschen Unternehmen Waren oder Dienstleistungen nach Island verkaufen, handelt es sich um Exporte außerhalb der EU. Daher werden Sie die Verkäufe als regulären Exportverkauf buchen (genau wie in den USA).

Wie man Einkäufe aus Island bucht

Wenn Sie ein Produkt oder eine Dienstleistung aus Island kaufen, gilt dies als Import aus einem Land außerhalb der EU. Daher sollte es als regelmäßiger Import in die Buchhaltung gebucht werden, so als ob Sie etwas aus Australien oder China gekauft hätten.

Wo finde ich einen Antrag auf Rückerstattung der Mehrwertsteuer (VAT Refund)?

Hier ist das Formular, um eine Rückerstattung der Mehrwertsteuer an eine ausländische Firma zu beantragen:
Antrag auf Erstattung der Mehrwertsteuer an ausländische Unternehmen

Wo kontrolliere ich isländischen VAT-Nummern? 

Hier können Sie die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer eines isländischen Unternehmens in Island überprüfen.

Wo kontrolliert man EU-VAT-Nummern? 

Überprüfen Sie die europäischen Umsatzsteuer-Nummern

Welche Bereiche gehören zu dem Mehrwertsteuerbereich der EU? 

Island ist natürlich vom Mehrwertsteuerbereich der EU ausgeschlossen, weil das Land nicht Mitglied der Europäischen Union ist und es auch in absehbarer Zeit nicht sein wird, aber es gibt viel mehr weniger offensichtliche Ausnahmen, über die Sie hier lesen können.

Verkauf an die Färöer und Grünland wird wie Export außerhalb EU behandelt (Sie gehören zu Dänemark und nicht zu Island, werden aber aus Sicht der Mehrwertsteuer immer noch außerhalb der EU betrachtet).

Die Regionen und Länder, die den MwSt-Bereich der EU bilden.

Wie behandeln Sie die MwSt. bei der Rechnungsstellung nach Island?

B2B: Deutschland  Island. An ein Unternehmen Rechnung ohne MwSt. (Reverse Charge).

B2C: Deutschland ⇨ Island. Rechnung ohne MwSt. für Privatpersonen in Island bis zu einer Grenze von 1000000 ISK (ca. €7500), darüber mit isländischen MwSt (Waren/physische Produkte). Serviceverkauf/Dienstleistungen werden mit Ihrer eigenen Mehrwertsteuer verkauft (Deutsche MwSt), sofern dies nicht auf Islandische Boden erfolgt. Du musst “Steuerfreie Ausfuhrlieferung” irgendwo auf die Rechnung schreiben. Es gibt keine Mengenbegrenzung. Aber achten Sie auf digitale Dienste unten!

B2Cd: Deutschland nach Island. Elektronische Dienstleistungen (herunterladbare Dateien von Ihrer Website) werden mit Islandische MwSt. verkauft. Normalerweise 24%, aber manchmal auch 11%.

  • 11%: Musikalische Notation sowie deren Audioaufnahmen und elektronische Medien. Aufnahmen und andere ähnliche Mittel von Musikaufnahmen, mit Ausnahme von Bildaufnahmen.
  • 0% Mehrwertsteuer befreit: Der Verkauf oder die Vermietung von Urheberrechten, Patentrechten, eingetragenen Marken und urheberrechtlich geschützten Designs sowie der Verkauf oder die Vermietung von anderen vergleichbaren Rechten.