6 Juni 2024

Achtung Amazon-Verkäufer! Avalara hat seine Partnerschaft mit Amazon beendet, was Auswirkungen auf Ihre Steuerverwaltung hat

Avalara, ein führendes Steuerverwaltungsunternehmen, hat überraschend angekündigt, dass es keine Mehrwertsteuer- und Umsatzsteuermeldedienste für Amazon-Verkäufer mehr anbieten wird, so dass viele Händler nach alternativen Lösungen suchen müssen, um ihre steuerlichen Verpflichtungen zu verwalten.

Avalara beendet Amazon-Partnerschaft! Was bedeutet das für Ihr Steuermanagement? Erfahren Sie die Details und finden Sie neue Wege, um Ihre steuerlichen Pflichten effizient zu erfüllen. #TaxCompliance #Avalara #AmazonSellers #EcommerceSolutions
Achtung Amazon-Verkäufer! Avalara hat seine Partnerschaft mit Amazon gekündigt.

Für Amazon-Verkäufer sind die Auswirkungen erheblich. Ohne eine nahtlose Steuerverwaltungslösung riskieren sie die Nichteinhaltung von Vorschriften, Geldstrafen und nicht zuletzt den Verwaltungsaufwand, der mit der manuellen Verwaltung von Steuererklärungen auf der ganzen Welt verbunden ist. Dies geschieht zu einer Zeit, in der ein effektives Steuermanagement wichtiger denn je ist, angesichts der sich ändernden globalen Steuerregeln und der zunehmenden Kontrolle von Online-Verkäufen. Das ist sicherlich ein Grund, warum Avalara Amazon wie eine heiße Kartoffel fallen lässt. Jetzt ist guter Rat teuer.

Hier ist die Lösung

Avalara stellt Amazon Tax Services ein

Avalara war ein zuverlässiger Partner für Amazon-Verkäufer, der die automatische Registrierung, Einreichung und Überweisung der Mehrwertsteuer direkt über die Amazon-Plattform anbietet. Allerdings hat das Unternehmen kürzlich beschlossen, diese Dienstleistungen für Amazon-Händler zum 1. November 2024 einzustellen. Mit anderen Worten: Der Knoten ist geplatzt! Diese Entscheidung kommt für viele Verkäufer überraschend, die sich auf die nahtlose Integration von Avalara in Amazon verlassen haben, um ihre komplexen Anforderungen an die Einhaltung von Steuergesetzen in mehreren Staaten und Rechtsordnungen zu verwalten. Die plötzliche Streichung der Dienstleistungen hat die Verkäufer im Unklaren darüber gelassen, wie sie ihre Steuern in Zukunft verwalten sollen.

Aber hier gibt es eine gute Alternative

Auswirkungen für Amazon-Verkäufer

Die Kündigung der Avalara-Dienste für Amazon-Verkäufer hat erhebliche Konsequenzen:

  1. Erhöhter Befolgungsaufwand: Verkäufer müssen nun ihre Umsatzsteuerverpflichtungen manuell nachverfolgen, sich bei verschiedenen Behörden registrieren, zahlreiche separate Umsatzsteuererklärungen einreichen und Steuern zahlen, was ein sehr zeitaufwändiger und risikoreicher Prozess sein kann, insbesondere für diejenigen, die in mehreren Rechtsgebieten tätig sind.
  2. Risiko der Nichteinhaltung: Ohne eine automatisierte Lösung sind Verkäufer einem höheren Risiko der Nichteinhaltung ausgesetzt, was zu Strafen, Zinskosten und potenziellen rechtlichen Problemen führen kann, wenn sie die Steuern nicht ordnungsgemäß und pünktlich erheben und abführen.
  3. Unterbrechung: Die Umstellung auf eine neue Steuerverwaltungslösung oder die interne Bearbeitung von Steuerangelegenheiten kann zu Unterbrechungen führen und zusätzliche Ressourcen erfordern, die Zeit und Mühe vom Kerngeschäft abziehen.

So können Sie Ihre Lösung zur Verwaltung der Amazon-Verkäufe wechseln

Alternative Lösungen und nächste Schritte

Während die Entscheidung von Avalara für Unsicherheit gesorgt hat, haben Amazon-Verkäufer einige Optionen, die sie in Betracht ziehen können:

  1. Alternative Lösungen für die Einhaltung von Steuervorschriften prüfen: Verkäufer können andere Anbieter für die Einhaltung von Steuervorschriften recherchieren und bewerten, die ähnliche Dienstleistungen und Integrationen mit Amazons Plattform anbieten.
  2. Internes Steuermanagement: Größere Verkäufer mit ausreichenden Ressourcen können sich dafür entscheiden, die Einhaltung von Steuervorschriften intern zu verwalten, indem sie eigenes Personal einstellen oder Steuersoftwarelösungen nutzen.
  3. Professionelle Hilfe in Anspruch nehmen: Die Beratung durch Steuerexperten oder auf die Besteuerung von E-Commerce spezialisierte Wirtschaftsprüfungsunternehmen kann in der Übergangsphase Orientierung und Unterstützung bieten. Viele weigern sich jedoch, sich mit Kunden, die auf Amazon verkaufen, zu befassen, und ich verstehe warum, da ich in der Vergangenheit versucht habe, einigen zu helfen. Es war nicht einfach, die Aufzeichnungen von Amazon mit den Regeln der Behörden und Steuerbehörden in Europa und Schweden in Einklang zu bringen.</li

Alternative Tax Management Amazon

Es ist höchste Zeit für Amazon-Verkäufer, schnell zu handeln und ihre Optionen zu erkunden, um eine kontinuierliche Steuerkonformität zu gewährleisten und mögliche Strafen oder rechtliche Probleme zu vermeiden. Der Einstieg in diese Art des Steuermanagements mit einem neuen Partner geht nicht von heute auf morgen, also fangen Sie einfach an. In diesem Fall ist es wahrscheinlich am besten, sich von Quaderno helfen zu lassen.

Gehen Sie auf Quaderno schnell, bevor sie im Tsunami der verzweifelten Amazon-Verkäufer untergehen. Mögliche andere Optionen sind TaxJar, Vertex und Sovos. Es ist nur eine Frage der Zeit, bis auch sie anfangen, Amazon-Verkäufer abzulehnen.

Eilmeldung: Avalara beendet Partnerschaft mit Amazon! Verkäufer suchen jetzt nach neuen Diensten zur Einhaltung von Steuervorschriften. Bleiben Sie informiert und finden Sie heraus, welche Schritte Sie als nächstes unternehmen sollten. #AmazonSellers #Avalara #TaxCompliance #EconomicNews #Amazon
Avalara beendet seine Partnerschaft mit Amazon und lässt Verkäufer ohne ein wichtiges Steuerverwaltungstool zurück.
21 März 2024

Abrechnung der Tantiemen von Cdbaby, Distrokid und iMusicianDigital

AutorenKünstlerMusiker und Erfinder sind leider mit den kompliziertesten und verwirrendsten Teilen des Mehrwertsteuer- und Steuersystems in vielerlei Hinsicht konfrontiert. In diesem Artikel habe ich versucht, die Mehrwertsteuer und die Abrechnung von Musikeinkünften in Form von Tantiemen aus dem Ausland verständlich zu machen.

Lizenzzahlungen aus dem Ausland
Lizenzeinnahmen im Buchhaltungsprogramm

Wie handhaben Sie die Einnahmen von Cdbaby und Distrokid in den USA?

Wie sind Lizenzgebühren aus den USA zu verbuchen?

Gemäß den Vereinbarungen sollten die Einkünfte von CDbaby und Distrokid als aus den Vereinigten Staaten stammend betrachtet werden. Diese Schlussfolgerung wird durch die Anforderung an Sie, das Formular W-8BEN auszufüllen, untermauert. Es handelt sich also um Einkünfte von Nicht-EU-Unternehmen, für die die üblichen Regeln gelten. Aus buchhalterischer Sicht handelt es sich bei den Lizenzgebühren um den Verkauf einer Dienstleistung an einen Nicht-EU-Unternehmenskunden, so dass Sie auf das erhaltene Geld keine Mehrwertsteuer aufschlagen oder abziehen sollten. Wenn das Honorar an Ihr Unternehmen gezahlt wird, sollten Sie den Betrag in Feld 45 der MwSt-Erklärung angeben. Dieses Feld wird normalerweise automatisch ausgefüllt, wenn Sie den Betrag in Ihrer Buchhaltungssoftware (und in anderer Software, die den SKR-Kontenplan verwendet) in das Konto 8338/4338 eintragen.

BeschreibungKonto SKR03/04SollHaben
Ausfuhr von Dienstleistungen8338/43381000
Bank1200/18001000

In der MwSt.-Erklärung als nicht steuerpflichtiger Umsatz Code 45eingetragen.

Berichtigung falscher MwSt.-Erklärungen

Nun haben Sie dies als Verkauf mit 19 % deutscher Mehrwertsteuer verbucht, so wie ich es verstehe. Das ist in mehrfacher Hinsicht falsch, denn es handelt sich nicht um einen Inlandsverkauf, sondern nur um Einnahmen aus den USA. Außerdem fallen auf Lizenzgebühren für Musikeinnahmen, an denen Sie selbst das Urheberrecht haben, nicht 19 %, sondern 7 % Mehrwertsteuer an. Sie haben also unnötigerweise Mehrwertsteuer gezahlt, was Ihre Gewinnspanne auffrisst. Kleinunternehmen, die im vorangegangenen Geschäftsjahr (2023) einen Umsatz von höchstens 22 000 EUR erzielt haben und im laufenden Geschäftsjahr (2024) einen Umsatz von höchstens 50 000 EUR erwarten, sind ebenfalls vollständig von der Mehrwertsteuerregistrierung befreit.

Sie müssen daher Ihre Buchführung und Ihre Mehrwertsteuererklärungen korrigieren. In Deutschland können Sie Umsatzsteuererklärungen 4 Jahre rückwirkend berichtigen (4 Jahre nach Ablauf des Kalenderjahres, in dem die Umsatzsteuer entstanden ist), es gibt also kein Problem. Sie sollten die Änderungen nicht nur in die neu eingereichte Umsatzsteuererklärung eintragen, sondern sie so ausfüllen, als ob Sie sie von Anfang an richtig gemacht hätten. Am einfachsten ist es, mit der alten Erklärung zu beginnen, die geänderten Felder zu addieren und dann die neue Erklärung einzureichen.

Sie erhöhen den Betrag in Feld 45 (in diesem Feld ist das gesamte Einkommen aus den USA einzutragen). Mit anderen Worten: den Betrag, den Sie auf dem Konto 8338/4338 in den korrigierten Belegen eingetragen haben.

Nach einiger Zeit werden Sie von Ihrem Finanzamt benachrichtigt, wenn diese die Differenz zwischen der alten und der neuen MwSt-Erklärung anerkennt. Die Steuerbehörden können Unterlagen anfordern, um zu bestätigen, dass sie Ihnen die Mehrwertsteuer tatsächlich erstatten werden (bei unerwarteter Zahlung der Mehrwertsteuer werden wegen Betrugsgefahr usw. zusätzliche Kontrollen durchgeführt). Sie werden die unnötig gezahlte Mehrwertsteuer zurückerhalten, da Sie nicht verpflichtet sind, die Mehrwertsteuer auf diese Einnahmen aufzuschlagen.

Wie werden die Einnahmen von iMusicianDigital in den Büchern verbucht?

Wenn Sie Tantiemen für den Musikvertrieb über diesen Dienst einziehen, wird dies von der iMusician Digital AG – Binzstrasse 23 (Eingang West) – 8045 Zürich – Schweiz, innerhalb des geografischen Europas abgewickelt, aber die Schweiz ist außerhalb der EU, was die Sache etwas komplizierter macht.

Sie heben mit PayPal Geld ab, aber es wird keine Selbstfakturierungsrechnung erstellt. Sie können jedoch in Ihrem Konto angeben, dass Sie ein Unternehmen sind, was bei anderen Diensten nicht immer möglich ist.

Aus rein buchhalterischer Sicht handelt es sich bei den Lizenzgebühren um den Verkauf einer Dienstleistung an einen Geschäftskunden außerhalb der EU, so dass Sie auf das erhaltene Geld weder Mehrwertsteuer aufschlagen noch abziehen sollten. Wird es jedoch an Ihr Unternehmen gezahlt, sollten Sie den Betrag in Feld 45 angeben. Wenn Sie das Geld als Privatperson erhalten, geben Sie den Betrag als zusätzliche Einkünfte aus Dienstleistungen an. Für die Lizenzgebühren von iMusicianDigital in den USA gilt die gleiche Behandlung wie im obigen Beispiel.

12 März 2024

Verkauf über Etsy in den USA

EtsyErfassung von Verkäufen in den USA. Wie erfasst man Verkäufe von Dienstleistungen an Unternehmen in den USA? Wie geht man mit der Mehrwertsteuer um, wenn man über einen Marktplatz außerhalb der EU verkauft? Wie verbucht man den Kauf einer auf US-Boden erbrachten Dienstleistung? Wie ist die Buchhaltung zu führen und was ist in die Umsatzsteuererklärung einzutragen, wenn Sie von Deutschland aus über einen Vermittler an Kunden in den USA verkaufen?

Verbuchung der Einnahmen von Etsy in den USA

Sie verbuchen Ihre Einnahmen von Etsy als Verkauf von Dienstleistungen in die USA (Export von Dienstleistungen außerhalb der EU). Etsy ist für die Mehrwertsteuer an seine Kunden in den USA verantwortlich. Sie fügen keine B2B-Mehrwertsteuer außerhalb Deutschlands hinzu. Für Sie handelt es sich um eine US->EU-Transaktion ohne Mehrwertsteuer.

BeschreibungKonto SKR03/04SollHaben
Ausfuhr von Dienstleistungen8338/43381000
Bank1200/18001000

Rechnungslegung für den Erwerb von Dienstleistungen in den USA

Der Kauf des T-Shirt-Drucks ist ein Kauf außerhalb der EU, die Dienstleistung wird also in den USA verkauft. Je nach den Gesetzen des jeweiligen Bundesstaates müssen sie die dortige Mehrwertsteuer und andere Gebühren aufschlagen, die möglicherweise an Sie weitergegeben werden. Andernfalls wird Ihnen die Leistung ohne Mehrwertsteuer in Rechnung gestellt. In jedem Fall können Sie die US-Mehrwertsteuer in Deutschland nicht abziehen, so dass Sie den von Ihnen gezahlten Betrag (Gesamtbetrag einschließlich Gebühren usw.) einfach als Kauf einer Dienstleistung außerhalb der EU in Ihrer Buchhaltungssoftware erfassen.

BeschreibungKonto SKR03/04SollHaben
Erwerb einer Dienstleistung außerhalb der EU3125/59251000
Umsatzsteuer nach § 13b UStG1787/3837190
Vorsteuer nach § 13b UStG1577/1407190
Bank1200/18001000

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