International VAT Archives - Seite 5 von 16

21 April 2021

Mehrwertsteuer Griechenland 2024

Mehrwertsteuersätze in Griechenland (Foros Prostithemenis Aksias – FPA). Wie hoch sind die Mehrwertsteuersätze in Griechenland? Wie hoch ist der Mehrwertsteuersatz in Griechenland? Wie hoch sind die griechischen Mehrwertsteuersätze? Wie hoch ist der Standard-Mehrwertsteuersatz in Griechenland und wie hoch sind die ermäßigten griechischen Mehrwertsteuersätze? Welche Ausnahmen gibt es bei der Mehrwertsteuer in Griechenland?

Griechenland (Hellenische Republik) hat ca. 10,7 Mio. Einwohner und ist eines der wenigen Länder in der EU, das noch stark von seiner Landwirtschaft abhängig ist, wobei der Export zu 25% aus landwirtschaftlichen Produkten besteht. Seine Wirtschaft ist etwa ein Zehntel der Italiens. Griechenlands BIP liegt bei etwa 210 Milliarden Dollar oder 19600 pro Kopf – das ist nur geringfügig höher als in Polen und etwa die Hälfte von Deutschland. Ein Grund für Griechenlands lausige Staatskasse ist, dass das Land jedes Jahr über 18 Milliarden (in Euro) durch Steuerbetrug verliert. Ein weiterer Grund sind natürlich die langen Nachwirkungen der Finanzkrise.

Griechische Umsatzsteuer-Identifikationsnummern

Format der EU-Umsatzsteuer-Nummer: EL000000000

Beachten Sie, dass Griechenland eine Ausnahme bildet, was den Aufbau der Umsatzsteuer-Identifikationsnummer betrifft: Statt „GR“ nach ISO-Standard (ISO 3166-2) steht dort „EL„. Dies ist darauf zurückzuführen, dass ein Kunde den griechischen Ländercode EL nach ISO 639-1 mit GR, dem Ländercode des Landes selbst, verwechselt hat.

Änderungen der Mehrwertsteuer in Griechenland im Jahr 2023:

Die Ermäßigung der Mehrwertsteuer auf 13 % wird bis zum 30. Juni 2023 verlängert für:

Kaffee, transportieren, alkoholfreie Getränke, Kinos, Fitnessstudios und Tanzschulen sowie Tourismusangebote.

Wie hoch ist der gängige Mehrwertsteuersatz für Griechenland?

Standard-Mehrwertsteuersatz: 24 %

Wie hoch ist der ermäßigte Mehrwertsteuersatz in Griechenland?

Reduzierte Mehrwertsteuersätze: 13% | 6%

Im Mai 2019 wird das griechische Mehrwertsteuersystem noch komplizierter.

13% FPA (MwSt):

Die Ermäßigung der Mehrwertsteuer auf 13 % wird bis zum 30. Juni 2023 verlängert für: Kaffee, Transport, alkoholfreie Getränke, Kinos, Fitnesszentren und Tanzschulen sowie touristische Dienstleistungen.

Grundnahrungsmittel, Wasserversorgung, bestimmte Medikamente, medizinische Geräte für Behinderte, bestimmte landwirtschaftliche Erzeugnisse; Wasser, Einäscherungsdienste, häusliche Pflege und Hotels. Die Restaurant-Mehrwertsteuer wurde im Mai 2019 auf 13 % gesenkt. Es gibt ein kompliziertes System, bei dem 10 %, 15 % und 25 % des Preises die volle Mehrwertsteuer für Vollpension und verschiedene Pakete haben.

6% FPA (MwSt):

Bestimmte Medikamente, Bücher (keine E-Books); Zeitungen und Zeitschriften sowie Theatereintritte. (2016 von zuvor 6,5 % gesenkt). Ab Mai 2019 sind auch Gas, Wärme und Strom im Haushalt mit 6 % Mehrwertsteuer belegt.

Von der Mehrwertsteuer befreit: Bildung, Finanzen, Versicherungen, Postdienstleistungen, medizinische Dienstleistungen, Immobilien und Raummieten sowie Gesundheitsversorgung, die von gemeinnützigen Organisationen erbracht werden.

Vollständige Tabelle mit allen EU-Mehrwertsteuersätzen

Mehrwertsteuer-Rückerstattung

Sie können die Mehrwertsteuer nicht zurückfordern für: Unterhaltung, Personenbeförderung, Hotels, Lebensmittel, Auto (Miete, Reparatur, etc.)

Mehrwertsteuer auf elektronische Dienstleistungen in Griechenland

Griechenland hat beschlossen, dass alle elektronischen Dienstleistungen dem Standard-Mehrwertsteuersatz von 24 % unterliegen, einschließlich E-Books.

Schwellenwert für Fernverkäufe nach Griechenland

Wie hoch ist der Schwellenwert für Verkäufe nach Griechenland? Wenn Sie nach Griechenland verkaufen und einen Umsatz von mehr als 35.000 € haben, müssen Sie sich für die Mehrwertsteuer in Griechenland registrieren lassen.

Registrierungsschwelle für Fernabsatz: €35000

Beachten Sie aber die neuen Regeln ab dem 1. Juli 2021 (Bestimmungslandprinzip), die bedeuten, dass Sie B2C (Fernverkauf von Waren) mit griechischer Mehrwertsteuer fakturieren müssen. Ab 2022 sollen alle Waren und Dienstleistungen innerhalb der EU mit der Mehrwertsteuer des Landes des Kunden in Rechnung gestellt werden, so ist es geplant.

Wie registriert man sein Unternehmen für die Mehrwertsteuer in Griechenland?

Sie können sich entweder per Fernzugriff oder über eine lokale Vertretung registrieren. Sie müssen sich bei einem örtlichen Finanzamt anmelden.
Die Grenze für die Umsatzsteuerregistrierung liegt bei 10000 Euro für inländische Unternehmen.

Am einfachsten ist es, wenn Sie sich an das Finanzamt in Athen wenden, dort wird man Ihnen helfen:
STEUERBEHÖRDE (DOY) EINES A ATHINA (A, B, G)
Adresse: ANAXAGORA 6-8
Postleitzahl: 10010
Bereich: ATHINAION
Präfektur: PREFECTORIAL ADMINISTRATION OF ATHINON-KENTRIKOS TOMEAS
Tel: (0030) 2105272764-767, 2105272769, 2105272770
Fax : (0030) 2105221641
Die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer wird in Griechenland auch AFN oder TIN genannt.

Mehrwertsteuerbefreiungen in Griechenland

Agion Oros (Berg Athos), das ist eine Halbinsel im Norden Griechenlands mit Klöstern, in denen nur Mönche leben dürfen, ein bisschen wie eine griechische Vatikanstadt. Technisch gesehen Teil der EU, aber mit Ausnahme der Freizügigkeit und es ist außerhalb des EU-Mehrwertsteuerbereichs, aber Teil von Schengen…

Verkäufe in das Athos-Gebiet werden als Exporte außerhalb der EU behandelt, sowohl Waren als auch Dienstleistungen. Wenn Sie etwas in Athen kaufen, wird es zu einem Import von außerhalb der EU. Dies hat Auswirkungen darauf, wie Sie die Mehrwertsteuer abrechnen und ausweisen.

Auf den Urlaubsinseln (Ägäische Inseln) wird es keinen 30%igen Rabatt auf die Mehrwertsteuer mehr geben. Sie wurde jedoch schrittweise ausgebaut und erweitert. Rhodos, Santorin, Mykonos, Naxos, Paros, Syros, der Dodekanes und Skiathos erhielten am 1. Oktober 2015 eine Erhöhung der Mehrwertsteuer auf den inländischen Satz, die restlichen Inseln haben in den letzten Jahren eine Erhöhung der Mehrwertsteuer erhalten.

Gut zu wissen über das griechische Mehrwertsteuersystem

Die Mehrwertsteuer wird vierteljährlich abgerechnet, wenn Sie die Kassenmethode verwenden, aber monatlich, wenn Sie die Rechnungsmethode verwenden.

Ihr Unternehmen muss bei einem lokalen Finanzamt in Griechenland registriert sein.

Wie werden Käufe und Verkäufe nach und aus Griechenland erfasst?

Hier sind einige Beispiele, wie Sie Aufzeichnungen für den EU-Handel führen

Wo kann ich die FPA-Umsatzsteuernummer überprüfen?

Hier können Sie griechische Umsatzsteuernummern überprüfen

Welche Gebiete sind im EU-Mehrwertsteuergebiet enthalten?

Hier ist eine Tabelle mit den EU-Mehrwertsteuergebieten

Wie behandeln Sie die MwSt. bei der Rechnungsstellung nach Griechenland?

Deutschland ⇨ Griechenland. An ein Unternehmen Rechnung ohne MwSt. (Reverse Charge).

Deutschland ⇨ Griechenland. Mit der MwSt. Ihres eigenen Landes (Deutsche Mehrwertsteuer) für Privatpersonen in Griechenland bis zu einer Grenze von 35.000 €, darüber mit griechisch Mehrwertsteuer (Waren/physische Produkte). Serviceverkauf/Dienstleistungen werden mit Ihrer eigenen Mehrwertsteuer verkauft (Deutsche MwSt), sofern dies nicht auf griechischem Boden erfolgt. Es gibt keine Mengenbegrenzung. Aber achten Sie auf digitale Dienste unten!

Deutschland nach Griechenland. Elektronische Dienstleistungen (herunterladbare Dateien von Ihrer Website) werden mit griechische Mehrwertsteuern. Immer 24 %.

Beachten Sie die neuen Regeln Beachten Sie die neuen Regeln für B2C-Verkäufe von Waren ab dem 1. Juli 2021 (Bestimmungslandprinzip)

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12 April 2021

Luxemburgs Mehrwertsteuersätze 2024

Mehrwertsteuer in Luxemburg (TVA). Wie hoch ist die Mehrwertsteuer in Luxemburg? Um diese Frage zu klären, müssen Sie zunächst die Schreibweise des Landesnamens herausfinden, damit Sie die Informationen über die Steuer finden können. Luxemburg ist die korrekte Schreibweise im Deutschen. Im Französischen und Englischen schreibt man Luxembourg, aber man kann auch Lëtzebuerg in einigen Orten sehen.

EU-Mehrwertsteuer-Nummernformat: LU00000000

**Wie hoch ist der Standard-Mehrwertsteuersatz in Luxemburg?**

Regelmäßiger Mehrwertsteuersatz: 17%

(vorübergehend von 17% auf 16% im Jahr 2023 gesenkt, nun am 1. Januar 2024 auf 17 % erhöht.)

Wie hoch ist der reduzierte Mehrwertsteuersatz in Luxemburg?

Ermäßigte Mehrwertsteuersätze: 14% | 8% | 3%

Mehrwertsteuer: 14%

– Brennbare feste mineralische Stoffe, Mineralöl und Holz, die als Brennstoff verwendet werden

– Werbebroschüren und andere Drucksachen

– Wein aus Trauben mit einem maximalen Alkoholgehalt von 13 Grad.

– Dampf, Hitze und Kälte

– Verwahrung und Verwaltung von Wertpapieren

– Verwaltung von Krediten und Kreditgarantien durch ein anderes Unternehmen als das Unternehmen, das den Kredit gewährt hat.
Kredit

Mehrwertsteuer: 8%

– Reparatur von Fahrrädern, Schuhen und anderen Lederwaren

– Reinigung von Privatwohnungen

– Flüssiggas für Heizung, Beleuchtung und Motorkraftstoffe

– Elektrizität

– Pflanzen und andere kultivierte Produkte

– Friseure

Mehrwertsteuer: 3%

– Personentransport

– Eintritt zu kulturellen Veranstaltungen

– Lebensmittel für den menschlichen Verzehr (außer Alkohol)

– Landwirtschaftliche Produkte

– Bücher, Zeitungen und Zeitschriften

– Schuhe und Kleidung für Kinder ab 14 Jahren

– Verkauf von Privatwohnungen

– Medikamente

– Restaurant (alkoholfrei)

– Wasser

Hinweis! Luxemburg hat nun rückwirkend zum 1. Januar 2019 die E-Book-Steuer von 17% auf 3% gesenkt.

Der 3%ige Mehrwertsteuersatz ist interessant, weil er für digitale Produkte gilt, was Google Play, Amazon, Skype und NetFlix und viele andere internationale Unternehmen, die digitale Dienstleistungen und Produkte verkaufen, haben sich in Luxemburg niedergelassen, weil sie an Kunden in ganz Europa mit nur 3 % Mehrwertsteuer verkaufen können, was ihnen erlaubt, den Preis für den Kunden deutlich niedriger zu halten. Doch dieses Schlupfloch wird nun wieder geschlossen, glauben die Behörden, mit der Einführung eines neuen regulatorischen Rahmens für elektronische Dienstleistungen im Jahr 2015, der für die Betroffenen ein echter buchhalterischer Alptraum zu werden droht. Lesen Sie hier mehr über neue Mehrwertsteuerregeln für elektronische Dienstleistungen. Luxemburg hat den Standard-Mehrwertsteuersatz zum 1.1.2015 von 15% auf 17% angehoben, um die vielen Milliarden zu kompensieren, die es nun verliert, weil große Unternehmen nicht mehr mit luxemburgischer Mehrwertsteuer in den Rest Europas verkaufen können. Digitale Software, Apps und Spiele, mp3-Dateien, Cloud-Dienste, Cloud-Disketten etc. sind nun 17% in Luxemburg. Die Werbung hat 14%. Nur noch e-books haben einen Anteil von 3% am digitalen Angebot.

Mehrwertsteuersätze der EU-Länder

Mehrwertsteuer-Rückgewinnung

Sie können die Mehrwertsteuer nicht zurückfordern auf: Mehrwertsteuer auf Kosten, die als privat angesehen werden(es gibt keine offizielle Liste, was diese Kosten sind, aber es scheint eine willkürliche Analyse der Administratoren zu sein). Ausgehend davon, wofür Sie die Mehrwertsteuer nicht zurückerhalten können, wenn Sie ein in Luxemburg registriertes Unternehmen haben, kann es schwierig sein, die Mehrwertsteuer zurückzuerhalten für: Hotels (allerdings kann die Mehrwertsteuer auf Unterkünfte für Sicherheitspersonal ebenso wie für externe Personen zurückgefordert werden), Catering, Repräsentation.

Fernverkaufsschwelle nach Luxemburg

Wie hoch ist der Grenzwert für Verkäufe nach Luxemburg? Wenn Sie mit Luxemburg Handel treiben und der Verkauf €100000 übersteigt, müssen Sie sich für die Mehrwertsteuer registrieren und die Mehrwertsteuer in Luxemburg abführen und abrechnen.

Registrierungsschwelle für Fernabsatz: €100000

(Beachten Sie aber die neuen Regeln ab dem 1. Juli 2021 (Bestimmungslandprinzip), die bedeuten, dass Sie B2C (Fernverkauf von Waren) mit die Mehrwertsteuer des Landes des Kunden in Rechnung stellen müssen. Ab 2022 sollen alle Waren und Dienstleistungen innerhalb der EU mit der Mehrwertsteuer des Landes des Kunden in Rechnung gestellt werden, so ist es geplant.)

Wie registriert man sich für die Umsatzsteuer in Luxemburg?

Bei der Registrierung für die Umsatzsteuer müssen Sie eine Übersetzung entweder in Deutsch oder auch in Französisch einreichen.

Hier können Sie mehr über die Mehrwertsteuerregistrierung in Luxemburg lesen

Wo überprüfe ich die luxemburgische Mehrwertsteuernummer?

Hier prüfen Sie Umsatzsteuer-Identifikationsnummern für europäische Unternehmen

Welche Gebiete sind im EU-Mehrwertsteuergebiet enthalten

Hier können Sie eine Liste der EU-Mehrwertsteuergebiete einsehen

Wie behandeln Sie die MwSt. bei der Rechnungsstellung nach Luxemburg?

Mehrwertsteuer beim Handel zwischen Ländern

Wie wird der Verkauf nach Luxemburg in der Buchhaltung und in der Mehrwertsteuerabrechnung behandelt?

B2B: Deutschland ⇨ Luxemburg. An ein Unternehmen Rechnung ohne MwSt. (Reverse Charge).

B2C: Deutschland ⇨ Luxemburg. Mit der MwSt. Ihres eigenen Landes (Deutsche Mehrwertsteuer) für Privatpersonen in Luxemburg bis zu einer Grenze von (€100.000), darüber mit luxemburgischer Mehrwertsteuer (Waren/physische Produkte). Serviceverkauf/Dienstleistungen werden mit Ihrer eigenen Mehrwertsteuer verkauft (Deutsche MwSt), es sei denn, dies geschieht auf luxemburgischem Boden. Es gibt keine Mengenbegrenzung. Aber achten Sie auf digitale Dienste unten!

B2Cd: Deutschland ⇨ Luxemburg. Elektronische Dienstleistungen (herunterladbare Dateien von Ihrer Website) werden mit luxemburgisch MwSt. verkauft. In der Regel 17%.

Beachten Sie die neuen Regeln für B2C-Verkäufe von Waren ab dem 1. Juli 2021 (Bestimmungslandprinzip)

Schlüsselwörter: TVA in Luxemburg, luxemburgische Mehrwertsteuersätze, luxemburgische Mehrwertsteuer, MwSt in Luxemburg und Luxemburgs Mehrwertsteuersätze.

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2 April 2021

Reverse VAT calculator

Backward vat. Reverse mwst calculator. How to calculate the VAT backwards? How to determine the cost and VAT of a total price? How to calculate reverse vat 19% or 7%? What is deduction vat? Calculating VAT the other way round? VAT backwards? How to calculate percentage backwards? Calculate VAT backward, mwst calculator the other way? Here you can find an online calculator to calculate VAT in reverse and deduct VAT.

The calculators are further down the page!

Backwards VAT calculator

When calculating reverse VAT, use either multiplication or division.

The typical table for reverse VAT:

19% VAT: Charge 15.97% of the price.
7% VAT: Charge 6.542% of the price.

Calculate reverse VAT

It does not matter whether you use full stops „.“ or commas „,“ as decimal separators in the VAT calculators below. You can enter the values with both dots and commas and still get the correct answer.

ATTENTION! Create a bookmark for this page so that you can find the VAT calculators again!

You can press ENTER / RETURN immediately after the amount to calculate the values. You do not have to click on „Calculate“ with the mouse.

Reverse VAT of 19%

(mwst calculator inverted)

19% VAT: calculate 15.966% of the price (1/6.26331)

Accepted price incl. VAT = 119 Euro.

Calculate price excluding 19% VAT: 119x 0.84034 = 100 Euro

or 119/ 1.19 = 100 Euro

VAT amount at 19% VAT: 119 x 0.15966 = 19 Euro

or 119/ 6.26331 = 19 euros

Inverted VAT of 16%

(reverse vat calculator)

16% VAT: calculate 13.793% of the price (1/7.25)

Accepted price incl. VAT = 116 Euro.

Calculate price excluding 16% VAT: 116 x 0.86207 = 100 euros

or 116 / 1.16 = 100 euros

VAT amount at 16% VAT: 116 x 0.13793 = 16 euros

or 116 / 7.25 = 16 euros

Inverse VAT of 7%

Assumed price incl. VAT = 107 Euro

Calculate price excluding 7% VAT: 107 x 0.93458 = 100 Euro

or 107 / 1.07 = 100 Euro

VAT amount at 7% VAT: 107 x 0,06542 = 7 Euro

or 107 / 15.2857 = 7 Euro

Inverted VAT of 5%

Assumed price incl. VAT = 105 Euro

Calculate price excluding 5% VAT: 105 x 0.95238 = 100 euros

or 105 / 1.05 = 100 euros

VAT amount at 5% VAT: 105 x 0.04762 = 5 euros

or 105 / 21 = 5 Euro

Suppose the price excluding (without) VAT is 100 euros. With 19% VAT, the price is then 119 euros. We can either divide or multiply to get the value or amount we are looking for. Most of the time we only see the multiplication versions, but this is strange because we get exactly the same result if we calculate the VAT backwards. Good to know in case the multiplication key on your calculator has been prematurely retired or similar…

Backward VAT for X%

Sometimes you may need to calculate prices without the German VAT rates. Maybe you work multinationally and need to calculate the price without VAT for branches in neighbouring countries that have different VAT rates. If we are then to calculate with any VAT rate, then we cannot use predefined multiplication numbers or divisions with a special number. To calculate with the general VAT rate X, we have to solve an equation. For example, I use the standard German VAT rate of 19%.

Assumed price incl. VAT = 119 Euro,.

X = 19 (VAT in percent).

Calculate the price without X% VAT: 119 / (1 + (X/100)) =

119 / (1 + (19/100)) =.

119 / (1 + (0,19)) =

119 / (1,19) = 100 Euro

The VAT amount with X% VAT: 119–100 = 19 Euro.

Calculate VAT backwards X%

How to calculate the price with VAT?

Here you can calculate the price including VAT

Is there a mobile app for calculating VAT?

Yes, Now I have created apps for both iOS and Android platforms. Now you can download VAT Calculator for free to calculate VAT both forward and backward, whether you have an iPhone, iPad, iPod or Android-based tablet or mobile phone.

Backward VAT App for Mobile:

Returns VAT:

Mobile app for Backward VAT you have here (Android):

VAT Calculator (Backwards) 16% — *Backwards VAT Calculator (16%)*

Kategorie: BUCHHALTUNG, Deutschland, EU, GB, International VAT, Mehrwertsteuer, MwSt., UK, USt, VAT | SCHREIBE EINEN KOMMENTAR